Mintavételi eljárás fejlesztése számlaforgalom ellenőrzéséhez (CAATs) – TOP3 bank

Az egyik jelentős (hazai TOP3-ba tartozó) bank belső ellenőrzési tevékenységéhez szükséges mintavételi eljárások kidolgozásában vettünk részt. A munka eredményeképpen a folyó- és befektetési számlák ellenőrzése során átvizsgált ügyletek a nagyobb kockázatú tételekből kerültek kiválasztásra illetve párhuzamosan: a kisebb kockázatot jelentő ügyletek vizsgálatára kevesebb erőforrást lehetett fordítani, ezáltal javítva az ellenőrzés hatékonyságát.